инструкция и документы для возврата НДФЛ
Налоговый вычет — это возможность вернуть часть уже уплаченного налога или освободить от налога свой текущий доход от инвестиционных сделок. С помощью ИИС можно получить один из этих вычетов на ваш выбор.
Возврат уже уплаченного налога (вычет типа А). Если в определенном году вы платили НДФЛ и пополняли ИИС, то часть денег можно вернуть. Сумма возврата рассчитывается так: 13% от пополнения ИИС, но не более 52 000 ₽ и не более суммы уплаченного НДФЛ.
Например, если внести на ИИС 50 000 ₽, то можно получить: 50 000 × 13% = 6500 ₽.
Максимальная сумма вычета — 52 000 ₽. Ее можно получить, если пополнить ИИС на 400 000 ₽.
Если ваш доход выше 5 000 000 ₽ и вы платите 15% НДФЛ, то максимальная сумма вычета увеличивается до 60 000 ₽. Подробнее про увеличенный вычет
Получать вычет типа А можно ежегодно, если в прошедшем году вы пополняли свой ИИС и платили НДФЛ. Получить вычет можно через личный кабинет на tinkoff.
ru и через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Подробнее про процесс получения вычета
Если закрыть ИИС раньше 3 лет с момента его открытия, то полученные вычеты придется самостоятельно вернуть налоговой.
Освобождение дохода от налога (вычет типа Б). Если с момента открытия ИИС вы ни разу не получали вычета типа А, то ваш доход от операций с ценными бумагами на ИИС будет освобожден от налога. Какой тип вычета выгоднее
Получить этот вычет можно при закрытии ИИС, если продержите его открытым не менее 3 лет.
В дополнение к налоговому вычету деньги на ИИС можно инвестировать в валюту, золото, серебро и ценные бумаги: государственные облигации и облигации компаний, акции, фонды. Про то, как получать доход с этих активов, рассказали в бесплатном курсе «А как инвестировать». Из него вы узнаете, как избежать самых частых ошибок начинающих инвесторов, защитить деньги от инфляции и собрать свой первый диверсифицированный портфель. Посмотреть курс
Вычет на взнос на ИИС (тип А) — вид налогового вычета, при котором можно вернуть до 52 000 ₽ год.
Это 13% от суммы, внесенной на ИИС в течение календарного года, при этом в расчет идет пополнение максимум на 400 000 ₽ в год. Вычет типа А можно получить уже по итогам первого года жизни вашего ИИС, но для этого нужно платить НДФЛ.
Если ваш доход выше 5 000 000 ₽ и вы платите 15% НДФЛ, то максимальная сумма вычета увеличивается до 60 000 ₽. Подробнее про увеличенный вычет
Вычет на доход по ИИС (тип Б) — это вид налогового вычета, при котором можно освободить весь доход, полученный по ИИС, от уплаты налога в 13%. Этот вычет можно получить только при закрытии счета и не раньше, чем через 3 года с момента его открытия. Подробнее о том, как выбрать тип вычета по ИИС
Тип налогового вычета не обязательно выбирать сразу — это можно сделать через три года после открытия ИИС или в момент, когда решите получить один из вычетов. Тогда вы сможете оценить доходность своих инвестиций и посчитать, какой тип вычета для вас выгоднее. Какой тип вычета по ИИС выгоднее
Одновременно можно использовать только один тип вычета — если вы оформили вычет типа А на взносы, уже не получится освободить доход по ИИС от налога с помощью вычета типа Б, и наоборот.
В российском законодательстве существует несколько типов налоговых вычетов:
- социальный — например, за лечение и обучение;
- имущественный — например, вычет за покупку квартиры;
- инвестиционный — вычет за внесение денег на ИИС или за доходы от торговли на бирже.
Эти типы вычетов можно совмещать, но есть один нюанс: вычет — это возврат уже уплаченных вами налогов, поэтому больше, чем вы отдали в казну за год, по которому хотите получить вычет, вам не вернут.
Например, ваш НДФЛ за 2019 год составил 40 000 ₽. В том же году вы внесли на ИИС 300 000 ₽ и потратили на платное лечение еще 100 000 ₽.
Получается, что с помощью вычета типа А по ИИС вы можете вернуть 39 000 ₽ и еще 13 000 ₽ за платное лечение — в сумме это 52 000 ₽. Но налоговая вернет лишь 40 000 ₽ — столько, сколько с вас удержали НДФЛ за этот год.
С вычетом типа Б немного по-другому: он просто освобождает доход, полученный вами на ИИС, от налога в 13%.
Правда, налог с дивидендов все равно будет удержан.
Вычет типа Б доступен только при закрытии ИИС, поэтому никак не связан с имущественными или социальными вычетами, а еще он никак не ограничен по сумме. Какой тип вычета выгоднее
Но важно помнить, что если по действующему ИИС вы уже хотя бы раз получили вычет типа А, то вычет типа Б при закрытии счета вы оформить не сможете. Как выбрать тип ИИС и когда это нужно сделать
Для вычета типа А — налог к возврату рассчитать достаточно просто: это всегда 13% от суммы пополнения ИИС до 400 000 ₽ за календарный год. При этом сумма вычета не может быть больше 52 000 ₽, а у вас должен быть налогооблагаемый доход за тот же год.
Например, в 2021 году вы внесли на ИИС 100 000 ₽, а ваш НДФЛ за тот же год — 20 000 ₽. В 2022 году можно запросить у налоговой возврат 13 000 ₽ — это 13% от 100 тысяч. Чтобы вернуть все 20 тысяч налога, надо было внести на ИИС почти 154 000 ₽.
Если ваш доход выше 5 000 000 ₽ и вы платите 15% НДФЛ, то максимальная сумма вычета увеличивается до 60 000 ₽.
Подробнее про увеличенный вычет
Для вычета типа Б — размер не ограничен и зависит только от суммы дохода, который вы получили от сделок на ИИС. Вычет типа Б нельзя получить раньше, чем через 3 года после открытия ИИС.
Например, в начале 2018 года вы открыли ИИС и внесли на него 300 000 ₽. Вы рискнули и удачно вложились в акции, которые вскоре заметно подорожали. В начале 2021 года решили продать акции и закрыть ИИС. После продажи акций на счете стало 900 000 ₽, то есть ваш доход после вычета комиссий — около 600 000 ₽, налог с которого составит 78 000 ₽. Так как вы выбрали вычет типа Б, платить налог не нужно и деньги останутся у вас.
Тип налогового вычета не обязательно выбирать сразу — сначала вы можете оценить потенциальную доходность своих инвестиций и посчитать, какой тип вычета для вас выгоднее. Какой тип ИИС выгоднее
Алгоритм действий будет зависеть от того, какой тип налогового вычета вы оформляете.
Вычет типа А — подайте заявку на упрощенный вычет через личный кабинет на tinkoff.
Как подать заявление на вычет
Вычет типа Б — на него можно подать через вашего брокера непосредственно перед закрытием ИИС либо в налоговой инспекции — также лично или онлайн.
Если подадите заявку через брокера, то при закрытии счета он просто не спишет с вас налог на доход от инвестиций. Если подадите заявку напрямую в ФНС, брокер сначала спишет налог, а потом налоговая всё проверит и начислит сумму вычета вам на карту. Обычно второй вариант занимает больше времени.
Список документов для вычета по ИИС будет зависеть от того, какой тип вычета вы хотите получить.
Упрощенный вычет типа А — самая простая и быстрая процедура получения вычета. Для его оформления не нужно собирать комплект документов. Просто подайте заявку на упрощенный вычет через личный кабинет на tinkoff.
Вычет типа А — для него потребуется собрать такой пакет документов:
- Декларация 3-НДФЛ — она заполняется онлайн, в личном кабинете на сайте налоговой. Это не сложно, в Тинькофф-журнале есть пошаговая инструкция о том, как быстро заполнить налоговую декларацию.
- Справка 2-НДФЛ — нужна за год, в котором вы вносили деньги на ИИС. Она подтверждает, что вы получали доход и платили налог по ставке 13% в этом налоговом периоде. Справку можно получить в бухгалтерии по месту работы. Если у вас было несколько источников дохода, например две работы, 2-НДФЛ нужно получать отдельно по каждому из них.
- Пакет документов от брокера — мы подготовим его, как только закончится текущий календарный год действия вашего ИИС. Вам останется только скачать эти документы в приложении Тинькофф Инвестиций или в личном кабинете на tinkoff.ru, а потом загрузить их в форму на сайте налоговой.
В приложении Тинькофф Инвестиций перейдите на вкладку «Еще» и выберите блок «Документы для вычета по ИИС»
Если в налоговой у вас попросят отчет о сделках и операциях, заверенный печатью, напишите в чат службы поддержки в приложении Тинькофф Инвестиций или на сайте tinkoff.ru. Мы подготовим этот документ в течение 10 рабочих дней и отправим вам Почтой России на любой адрес. Как правило, письма приходят в течение 1—2 недель. Как получить документы по ИИС
Если у вас несколько источников дохода и вы не хотите получать справку 2-НДФЛ по каждому из них, можно дождаться, когда эти данные появятся на сайте налоговой, — тогда их можно будет автоматически подгрузить при заполнении декларации. Как правило, ФНС выгружает данные за нужный год после 1 апреля следующего за ним года.
Вычет типа Б — для него нужно зайти в личный кабинет на сайте tinkoff.ru и закрыть ИИС с применением вычета типа Б. Мы закроем ИИС без удержания налога и в течение 30 дней переведем деньги и ценные бумаги на отдельный брокерский счет в Тинькофф.
Процесс будет зависеть от того, какой из типов налогового вычета вы хотите получить.
Упрощенный вычет типа А — это самая простая и быстрая процедура получения вычета.
Упрощенный вычет можно оформить, даже если вы планируете подавать декларацию 3-НДФЛ или получать другие виды вычетов
В таком случае отдельно подайте заявку на упрощенный вычет типа А в личном кабинете на tinkoff.ru, а при заполнении декларации 3-НДФЛ на сайте налоговой просто не указывайте инвестиционные налоговые вычеты.
Как подать заявку на упрощенный вычет на tinkoff.ru ↓
Стандартный вычет типа А — на него можно подать через личный кабинет на сайте ФНС.
Как оформить вычет типа А по обычной процедуре ↓
Вычет типа Б — в Тинькофф на него можно подать через личный кабинет на tinkoff.ru. Этот способ полностью дистанционный и не требует справок из налоговой и бумажных документов. Вычет типа Б можно оформить, если вы ни разу не получали вычет типа А и срок жизни ИИС составляет 3 года и более.
Как подать на вычет типа Б ↓
Это зависит от типа вычета.
Вычет типа А — можно получать ежегодно, пока пользуетесь индивидуальным инвестиционным счетом. Но для этого нужно платить НДФЛ и ежегодно вносить деньги на ИИС, потому что вычет рассчитывается из суммы пополнения счета за каждый год его действия.
Также важно помнить, что правом на вычет за текущий год можно воспользоваться только в течение следующих 3 лет, иначе оно пропадет.
Например, вы открыли и пополнили ИИС в 2020 году. Значит, на налоговый вычет за 2020 год вы сможете подать в 2021, 2022 и 2023 году.
Вычет типа Б — можно оформить только один раз, при закрытии ИИС. Но в нем будет учтен доход, который вы получили от инвестиций в течение всего срока действия счета.
По одному ИИС можно получить только один из этих типов вычета. То есть если по действующему ИИС вы уже хотя бы раз получили вычет типа А, то вычет типа Б вы оформить уже не сможете. Когда нужно выбрать тип вычета
Да, налоговый вычет типа А можно получать по ИИС каждый год.
Чтобы не потерять право на вычет, нужно не закрывать ИИС минимум три года. Но когда этот срок пройдет, вы можете продолжить пользоваться счетом и всеми преимуществами, которые он дает.
Да, будет. Данный тип вычета учитывает сумму, которую вы внесли на свой индивидуальный инвестиционный счет в течение календарного года. То, какие именно бумаги вы покупали, при этом значения не имеет.
Но в целом на ИИС вы можете торговать любыми видами активов, которые доступны для сделок в приложении Тинькофф Инвестиций и на сайте tinkoff.ru.
Нет, так сделать не получится. На ИИС действуют только два налоговых вычета: тип А и тип Б. Вычет за долговременное владение ценной бумагой — когда вы не платите НДФЛ при продаже бумаги, если владели ею дольше 3 лет, — действует только на брокерском счете. В Тинькофф-журнале есть подробная статья, где описываются сходства и различия двух этих налоговых льгот.
Но при закрытии ИИС вы можете перевести ценные бумаги на брокерский счет. При переводе бумаг срок, в течение которого вы ими владели, не прервется: его будут отсчитывать с момента их покупки на ИИС.
Открыть брокерский счет в Тинькофф
Кредитный калькулятор онлайн — рассчитать проценты по потребительскому кредиту наличными в банке ВТБ
Кредитные продукты
Кредит наличными на любые цели
Планируйте дела и покупки, оформите заявку на кредит наличными и приходите за деньгами в любое отделение ВТБ
Рефинансирование кредитов
Рефинансирование кредита позволяет уменьшить переплату и объединить несколько кредитов в один
Вопросы о кредитном калькуляторе
Как пользоваться калькулятором расчета кредита?
Чтобы рассчитать кредит онлайн, введите желаемую сумму.
Сделайте предварительный расчет без рассмотрения заявки банком и определите приемлемую сумму, а также подходящий срок кредитования. Онлайн-сервис покажет примерный график внесения платежей при оформлении кредита наличными или рефинансировании.
Если вы неработающий пенсионер или получаете заработную плату на карту ВТБ, поставьте отметку в соответствующей графе кредитного калькулятора.
Зачем нужен кредитный калькулятор?
Кредитный калькулятор — это специальный онлайн-сервис, который позволяет потенциальному заемщику примерно рассчитать все параметры будущего кредита. Клиент может узнать предварительный размер обязательных аннуитетных платежей для погашения по потребительскому займу, рассчитать кредитную нагрузку, чтобы грамотно распределить бюджет.
Как рассчитать сумму ежемесячного платежа по кредиту?
Чтобы с помощью калькулятора увидеть, каким примерно будет размер платежа, нужно выбрать:
интересующую сумму
планируемый срок выплат
отметить, если вы получаете зарплату на карты ВТБ, являетесь неработающим пенсионером или вам от 18 до 22 полных лет
В зависимости от этих параметров и предлагаемых условий кредитования калькулятор выполнит подбор и рассчитает примерный ежемесячный платеж. Предварительные ставки указаны с учетом дисконта при подаче заявки онлайн и при подключении страхования.
Точные расчеты появятся после одобрения заявки банком и могут измениться — например, в зависимости от способа подтверждения доходов или привлечения поручителя.
Как выглядит график платежей по кредиту?
Так называется таблица, в которой будут подробно расписаны:
даты — когда нужно переводить взнос (при предварительных расчетах на странице калькулятора указывается просто порядковый номер месяца платежа)
проценты — исчисляются в годовых %, оплата по ним постепенно уменьшается
основной долг — сколько средств из тела кредита вы вносите
платеж в месяц — общая сумма вместе с оплатой процентов, которую нужно переводить ежемесячно, ее размер остается неизменным
остаток погашения — в любой момент можно посмотреть, сколько нужно внести, чтобы закрыть кредит наличными или переводом
График на весь срок можно скачать в электронном формате или распечатать для удобства, чтобы использовать его как памятку.
Как рассчитать остаток основного долга по кредиту?
Это можно проверить самостоятельно. Для этого нужно открыть график платежей и посмотреть в строке напротив ближайшей даты — в поле «Остаток» будет указана сумма, которую вам необходимо вернуть банку. Если внести эту задолженность вместе с очередным платежом, произойдет полное погашение.
Как рассчитать кредитную нагрузку?
Показатель кредитной нагрузки зависит от ежемесячных платежей по всем кредитам и займам (включая тот, на который подается заявка), других обязательных платежей и от среднемесячного дохода заемщика.
Как рассчитать переплату по кредиту?
Переплата подразумевает сумму всех процентов, которые клиент выплатит за полный срок использования займа.
Чтобы посчитать переплату, нужно суммировать все % за каждый месяц из графика платежей, прибавить к ним страховки и другие платежи и комиссии. Они указываются в полной стоимости кредита.
Что такое аннуитетный платеж?
Это тип оплаты кредита, по условиям которого заемщик переводит одинаковую сумму в одно и то же число каждого месяца. В этом случае погашение происходит равными частями, но в первые месяцы большая доля уходит на погашение начисленных за отчетный период процентов, а остаток — на погашение долга.
Что такое дифференцированный платеж?
Это тип оплаты кредита, при котором сумма в каждом периоде меняется, но доли процентов и тела займа при этом остаются теми же самыми. Подходит тем клиентам, для которых размер ежемесячной оплаты наличными или переводом неважен, и тем, кто сможет осилить крупные выплаты в первые месяцы. В потребительском кредитовании эти условия получения займа встречаются редко.
Как узнать, одобрит ли банк кредит?
Чтобы узнать о возможности оформления потребительского займа наличными, заполните и подайте заявку с помощью паспорта удобным способом: через интернет-банк или мобильное приложение ВТБ Онлайн.
Также вы можете позвонить на бесплатную горячую линию 8 (800)100-24-24 или по номеру 1000.
Что влияет на проценты и другие условия по кредиту?
Условия кредитования зависят от различных факторов. Так, на размер процентной ставки влияет тип кредитного продукта, сумма и срок предоставления займа, категория клиента.
На скорость рассмотрения заявки, вероятность одобрения и условия предоставления займа влияют кредитный рейтинг, уровень дохода заемщика, наличие обеспечения, поручителя, кредитная история, отсутствие просрочек по другим займам и другие параметры.
Кто может подать заявку на кредит?
ВТБ предлагает кредиты наличными работающим гражданам, а также пенсионерам, в том числе военным.
Потребительские займы доступны физическим лицам, которые не являются предпринимателями.
Сделать расчет и получить кредит могут лица в возрасте от 18 до 75 лет на момент погашения кредита, имеющие официальный доход и трудовой стаж не менее шести месяцев, а также пенсионеры.
Потенциальный заемщик должен быть зарегистрирован в одном из регионов присутствия офисов ВТБ.
Полезные ссылки
Оформить кредитКредит на образованиеКредит для пенсионеровКредит на покупку техникиКредит на ремонтGT стоимостью 400 000 долларов – самый дорогой автомобиль Ford
Суперкар Ford GT станет самым дорогим автомобилем в истории автопроизводителя, его стоимость составит около 400 000 долларов.
13 апреля 2016 г.
Суперкар Ford GT станет самым дорогим автомобилем в истории автопроизводителя, его стоимость составит около 400 000 долларов.
Подкаст Today in Manufacturing
21 ноября 2022 г.
EOS Linx увеличивает количество зарядных устройств для электромобилей на 2600% за второй год
22 декабря 2022 г.
Регулятор понижения давления повышает производительность системы водородных топливных элементов net — Security Breach предлагает информацию и инструменты, необходимые для подготовки защиты вашей компании.
Подпишитесь здесь, чтобы быть в курсе актуальных тем кибербезопасности.10 января 2023 г.
Эдмундс рассказывает о главных тенденциях в области автомобильных технологий на выставке CES 2023
Эдмундс сообщает о том, какие новые технологии могут увидеть покупатели автомобилей в ближайшие годы.
11 января 2023 г.
Федералы просматривают твит Маска об отключении мониторинга водителя
Несмотря на название, Tesla по-прежнему говорит на своем веб-сайте, что автомобили не могут управлять сами собой.
9 января 2023 г.
«Мерседес» построит собственную сеть для зарядки электромобилей
По завершении строительства в сети будет 400 зарядных станций.
6 января 2023 г.
Шина Goodyear, на 90% состоящая из экологичных материалов, одобрена для использования на дорогах
Шина изготовлена из соевого масла, отходов рисовой шелухи и технического углерода.
6 января 2023 г.
Электрический пикап Ram присоединится к многолюдному полю в следующем году
Он выглядит как нечто среднее между угловатым Cybertruck Tesla и обычным пикапом на бензине.
6 января 2023
Stellantis Preps сокращает расходы из-за повышения цен на электромобили
Среди сокращений — сокращение числа заводов автопроизводителя.
6 января 2023 г.
Stellantis, партнер Archer Aviation по разработке электрических самолетов
Самолет под названием Midnight сможет перевозить пилота и четырех пассажиров.
5 января 2023 г.
Amazon позволит водителям электромобилей находить и оплачивать зарядку с помощью Alexa
Благодаря сделке с EVgo клиенты могут получить доступ к более чем 150 000 общественных зарядных станций в США.
5 января 2023 г.
Компания Lightyear открывает список ожидания своего первого автомобиля на солнечной энергии
Производство начнется к концу 2025 года.
5 января 2023 года
Проблемы с цепочками поставок привели к падению продаж автомобилей в США на 8% в прошлом году
Продажи автомобилей упали до самого низкого уровня за последние десять лет.
5 января 2023 г.
Mercedes отзывает почти 324 тысячи автомобилей из-за остановки двигателя
Двигатели могут глохнуть во время движения.
5 января 2023 г.
Sony и Honda представляют прототип электромобиля
Производство автомобиля будет осуществляться на одном из 12 заводов Honda в США
5 января 2023 г.
Электрический мотоцикл Davinci Motor DC100 для запуска в США
Максимальная скорость мотоцикла составляет 124 мили в час.
4 января 2023 г.
Лучшие автомобили, на которые стоит обратить внимание в 2023 году
Последние модели пытаются убедить покупателей большей мощностью, новейшими технологиями и модным внешним видом.
4 января 2023 г.
Феррари привлекает сверхбогатых бензиновым внедорожником стоимостью 400 000 долларов в Маранелло, Италия, 13 сентября 2022 г. Пресс-служба Scuderia Ferrari/Раздаточный материал через REUTERS
МИЛАН, 13 сентября (Рейтер) — Ferrari (RACE.
MI) представила во вторник свой первый внедорожник, 12-цилиндровый Purosangue стоимостью 390 000 евро (397 000 долларов США), предназначенный для сверхбогатых водителей, которые еще не готовы перейти на полностью электрические автомобили.
Несмотря на опоздание на рынок внедорожников, итальянский бренд, известный своим логотипом с гарцующей лошадью, уверен, что роскошный спортивный автомобиль Purosangue, или Thoroughbred, выделит эту модель.
«Поскольку мы объявили, что это будет V12 (в мае), интерес к машине резко возрос», — сказал журналистам в штаб-квартире Ferrari в Маранелло директор по маркетингу и коммерции Энрико Гальера, добавив, что компания была завалена предварительными заказами от клиентов. кто даже не видел. Он не назвал цифр.
Несмотря на размер и вес, генеральный директор Ferrari Бенедетто Винья предпочитает описывать четырехдверный четырехместный Purosangue, развивающий максимальную скорость более 310 км/ч (190 миль/ч), как универсальный спортивный автомобиль, а не внедорожник.
Он иллюстрирует дилемму, с которой сталкиваются многие признанные автопроизводители. Инвесторы сделали производителя электромобилей Tesla (TSLA.O) самой ценной компанией отрасли, а политики по всему миру устанавливают крайние сроки, чтобы прекратить продажу автомобилей внутреннего сгорания.
Но большая группа потребителей по-прежнему хочет автомобили, работающие на бензине, и готовы платить за них более высокие цены.
Компания Ferrari включила электрификацию в свой бизнес-план в июне, но медленно движется к своей цели. читать дальше
Руководители отказались сообщить подробности о возможных будущих версиях Purosangue с подключаемым или электрическим аккумулятором.
В течение нескольких дней Ferrari демонстрирует Purosangue 2000 своим клиентам высшего уровня, но уже получила «намного больше» заказов, сказал Гальера.
Автомобиль станет одним из самых дорогих внедорожников.
Только внедорожник Rolls-Royce Cullinan предлагается по аналогичной цене.
Чтобы сохранить эксклюзивность, Ferrari обязалась удерживать продажи Purosangue на уровне ниже 20% от общего объема поставок группы в течение жизненного цикла автомобиля, который, как ожидается, составит от четырех до пяти лет, как и для других моделей.
Это означает ожидаемый общий объем производства чуть более 11 000 автомобилей, что свидетельствует об ином подходе, чем у Lamborghini и Porsche, которые являются частью группы Volkswagen (VOWG_p.DE), которая в прошлом году сделала около 60% своих продаж за счет внедорожников.
Поставки начнутся во втором квартале 2023 года из Европы, и ожидается, что в ближайшие годы очереди будут увеличиваться.
На разработку Purosangue ушло около четырех лет после того, как в 2018 году Ferrari объявила о создании внедорожника. По словам Гальеры, до этого не существовало технологии, которая позволяла бы автомобилю весом более двух тонн демонстрировать высшие спортивные характеристики.