Пенсионеры имеют право на льготы | ФНС России
Дата публикации: 03.06.2015 10:00 (архив)
В соответствии с законодательством о налогах и сборах налогоплательщики-физические лица вправе использовать налоговые льготы, включая возможность не уплачивать налог или сбор либо уплачивать их в меньшем размере, при наличии оснований и в порядке, установленном законодательством о налогах и сборах. Использование льгот является правом налогоплательщика и имеет заявительный характер.
В отношении категории налогоплательщиков, являющихся пенсионерами, законодательством о налогах и сборах установлены следующие налоговые льготы:
1. По налогу на имущество физических лиц.
Пенсионерам, получающим пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством, а также лицам, достигшим возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины), которым в соответствии с законодательством Российской Федерации выплачивается ежемесячное пожизненное содержание — в виде полного освобождения от уплаты налога на имущество физических лиц (статья 407 Налогового кодекса Российской Федерации).
(Например, при наличии 2 квартир в г. Каспийске или квартиры в г. Каспийске и г. Дербенте, освобождение может быть предоставлено только по одной из них.)
2. По транспортному налогу.
Пенсионерам по старости в отношении зарегистрированных за ними легковых автомобилей и мотоциклов с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил (до 110,33 кВт) включительно, мотороллеров – в виде 50- процентной льготы от соответствующей ставки, установленной статьей 5 Закона Республики Дагестан от 02.12.2002 N 39 «О транспортном налоге». При этом указанная налоговая льгота распространяется только на один объект налогообложения по выбору налогоплательщика. (Например, при наличии 2 легковых автомобилей с мощностью двигателя до 150 л.с., 50-процентное освобождение может быть предоставлено только по одному из них, если имеется легковой автомобиль с мощностью более 150 л.
3. По земельному налогу.
На федеральном уровне для пенсионеров, получающих пенсии в установленном законодательством порядке, освобождения по уплате земельного налога не предусмотрено. Право определения дополнительных льгот по земельному налогу, основания и порядок их применения, включая установление размера не облагаемой налогом суммы для отдельных категорий налогоплательщиков, предоставлено представительным органам муниципальных образований.
Информацию об имеющихся для налогоплательщиков, являющихся пенсионерами, льготах по земельному налогу, а также их размерах и порядке их применения, установленных на территории муниципального образования, в котором расположен земельный участок, можно получить воспользовавшись интернет-сервисом сайта ФНС России «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам», либо обратившись непосредственно в налоговый орган.
Учитывая вышеизложенное УФНС России по Республике Дагестан предлагает пенсионерам, заинтересованным в использовании налоговых льгот при уплате имущественных налогов в 2015 году, заблаговременно (до 01.
11.2015) обратиться в территориальные органы ФНС России с заявлением-уведомлением на предоставление льгот по имущественным налогам физических лиц, предоставив для обозрения оригиналы документов, подтверждающих право на использование налоговой льготы.
Поделиться:
Налог на авто для пенсионеров в 2017 и льготы
БЕСПЛАТНАЯ ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ ЮРИДИЧЕСКОЙ ПОМОЩИ8-800-511-05-40
Налоговое законодательство строго разделяет категории граждан, которые обязаны платить налоги. К ним относятся как физические лица, так и юридические.
В этой статье подробно остановимся на том, должны ли пенсионеры платить транспортный налог, так как налогообложение этой категории граждан вызывает множество вопросов.
Содержание
- 1 Платят ли пенсионеры транспортный налог
- 2 Как рассчитывается транспортный налог для пенсионеров
- 3 Льготы для пенсионеров по транспортному налогу
- 4 Изменения в налоговом законодательстве для пенсионеров в 2017 году
- 5 Льготы на транспортный налог для военных пенсионеров
Платят ли пенсионеры транспортный налог
[ads-pc-1]
Безусловно, транспортный налог пенсионерам 2017 является обязательным к уплате всеми категориями налогоплательщиков.
Согласно Налоговому Кодексу данный вид налога носит полностью региональный характер, что означает, что доход, полученный от сбора транспортного налога, поступает в региональный бюджет.
Налог на авто для пенсионера начисляется в том случае, если на него официально зарегистрировано транспортное средство. При этом не имеет значения используется оно или нет, налог начисляется по факту регистрации ТС.
Начисление налога осуществляется на основе данных, переданных в налоговую инспекцию соответствующими подразделениями ГИБДД, осуществивших постановку на учет транспортного средства.
Если гражданин владеет несколькими ТС, то сумма налога может отличаться на каждое из них. При расчете налога учитываются мощность двигателя, категория ТС, год выпуска, налоговая база и ставка.
Налог на машину пенсионерам начисляется на следующие виды ТС:
- мотоциклы и мотороллеры;
- автомобили;
- автобусы;
- самоходные машины и т.д.
Облагаются транспортным налогом также водный транспорт – лодки, катера, яхты, зарегистрированные в установленном порядке. Зарегистрированные вертолеты, снегоходы, мотосани также облагаются транспортным налогом.
Как рассчитывается транспортный налог для пенсионеров
Пожилые люди являются наиболее уязвимой категорией налогоплательщиков, так как чаще всего они имеют только один источник дохода – пенсию, а размер транспортного налога не малый.
Налоговый Кодекс РФ не освобождает пенсионеров от уплаты транспортного налога, на федеральном уровне они не имеют каких-либо льгот. Но стоит знать, что транспортный налог является местным и помимо общих положений, органы региональной власти могут принимать нормативно-правовые акты, регламентирующие льготное начисление транспортного налога для пенсионеров в 2017 году.
Поэтому для каждой конкретной области сумма налога и льготы могут отличаться.
Льготы для пенсионеров по транспортному налогу
Перед наступлением пенсионного возраста гражданину необходимо заранее обратиться в местное отделение ФНС за подробной информацией о наличии льготы пенсионерам по транспортному налогу.
После наступления пенсионного возраста нужно обратиться в налоговую инспекцию с соответствующим заявлением.
Налоговые инспекторы принимают от граждан заявления, написанные в свободной форме.
- ФИО заявителя;
- Наименование отделения ФНС, которому адресовано заявление;
- Суть просьбы в произвольной форме;
- Перечень прилагаемых к заявлению документов – копия пенсионного удостоверения, копия паспорта и т.д.;
- Личная подпись заявителя
Заявление может передано в отделение ФНС как лично в бумажной форме, так и в электронном виде. Для этого необходимо отсканировать заявление и отправить его на электронный адрес налоговой службы с помощью специального сервиса ФНС РФ.
[ads-pc-3]
В случае если гражданин имеет несколько зарегистрированных транспортных средств, получение льготы доступно только на одно из них.
При этом пенсионер имеет возможность выбрать какое ТС будет облагаться меньшим налогом.
В Санкт-Петербурге пожилые люди не платят налог на автомобиль мощностью менее 150 л.с. Такие же льготы действуют в Астраханской, Белгородской, Новосибирской и других областях. В других областях страны региональным Правительством может быть учреждена скидка на транспортный налог в размере 50%, 70% от стандартной ставки.
Отдельные регионы вообще не предоставляют пожилым людям какие-либо скидки при налогообложении. К ним относится республика Крым, Волгоградская, Смоленская и другие области.
Изменения в налоговом законодательстве для пенсионеров в 2017 году
Начисление транспортного налога для пенсионеров в 2017 году на федеральном уровне остается без изменений.
Минимальная ставка налогообложения по-прежнему составляет 3,5 рубля за лошадиную силу. Однако, региональные власти в течении 2017 года могут увеличивать эту ставку без согласования с центральной властью.
Региональная ставка может быть увеличена в несколько раз, но не более чем в 10 раз.
Льготы на транспортный налог для пенсионеров 2017 также могут меняться по усмотрения региональной власти, как в меньшую сторону, так и в сторону увеличения.
Льготы на транспортный налог для военных пенсионеров
Транспортный налог для военных пенсионеров на федеральном уровне начисляется по общей схеме. Но здесь, как и для других категорий налогоплательщиков, вступают в силу региональные нормативно-правовые акты, которые регламентируют льготное налогообложение военных пенсионеров.
В большинстве регионов военные пенсионеры получают 100% скидку на транспортный налог, то только для маломощных автомобилей.
Подробнее узнать есть ли льготы пенсионерам на транспортный налог можно в местном отделении ФНС РФ.
Доходы от транспортного налога составляют значительную часть регионального бюджета. В зависимости от его обеспеченности региональные власти могут, как увеличивать налоговую ставку, так и давать до 100% скидки для отдельных категорий граждан области.
[ads-pc-2]
Поделиться:
- Предыдущая записьНалог на землю для пенсионеров
- Следующая записьКак узнать к какому нотариусу необходимо обращаться для вступления в наследство
×
Рекомендуем посмотреть
14 штатов, которые не облагают налогом вашу пенсию
(Изображение предоставлено Getty Images) Поздравляем, если вы один из немногих счастливчиков, у которых все еще есть традиционная пенсия (также известная как план с установленными выплатами). Но как только вы выйдете на пенсию, помните, что дядя Сэм обычно облагает пенсии налогом как обычный доход.
Будет ли ваш штат также облагать налогом ваш пенсионный доход? Это зависит от того, где вы живете. Большинство штатов облагают налогом по крайней мере часть дохода от планов с установленными выплатами в частном секторе. В вашем штате может быть пенсионное исключение, но есть вероятность, что оно ограничено в зависимости от вашего возраста и/или дохода. Однако в некоторых штатах пенсионный доход вообще не облагается налогом, независимо от того, сколько вам лет и сколько у вас денег. Хорошо, если вы выйдете на пенсию в одном из этих штатов!
Но, конечно, только потому, что штат не облагает налогом вашу пенсию, не означает, что он не будет облагать налогом какой-либо другой вид дохода, на который вы рассчитываете на пенсии. Алабама, например, не облагает налогом пенсии или пособия по социальному обеспечению, но облагает налогом выплаты по плану 401(k). Итог: убедитесь, что вы проверили общую налоговую среду штата для пенсионеров (открывается в новой вкладке), прежде чем переехать туда на свои золотые годы.
Взгляните на 14 штатов, которые не облагают налогом пенсионный доход (штаты перечислены в алфавитном порядке). Это может в конечном итоге сэкономить вам тысячи долларов, если вы думаете о переезде в новый штат после выхода на пенсию.
1/14
(Изображение предоставлено Getty Images)
Алабама
Пенсии: Уехать на пенсию в Алабаму может быть разумным шагом, если вы будете сильно зависеть от пенсии в свои золотые годы. Если вы выходите на пенсию из частного сектора, Алабама не будет облагать налогом ваш пенсионный доход, если он поступает из пенсионного плана с установленными выплатами. Государство также освобождает военных пенсионеров и доход от длинного списка государственных пенсий.
401(k)s и IRAs: Несмотря на то, что штат Йеллоухаммер довольно хорош для пенсионеров, когда дело доходит до налогов, он не освобождает все пенсионные доходы. Распределения от традиционных IRA и планов 401(k) облагаются налогом как обычный доход (хотя некоторые распределения могут облагаться налогом только частично).
Однако, начиная с 2023 года, первые 6000 долларов пенсионного дохода, полученные лицом в возрасте 65 лет и старше, будут освобождены от налога.
Пособия по социальному обеспечению: Алабама не облагает налогом пособия по социальному обеспечению. Это еще один большой плюс для пенсионеров в штате.
Диапазон подоходного налога: Для фондов 401(k), распределений IRA или любого другого обычного дохода самая низкая ставка налога в штате Алабама составляет 2% (до 1000 долларов налогооблагаемого дохода для лиц, подающих совместную декларацию, и до 500 долларов США для всех остальных) , в то время как самая высокая ставка составляет 5% (на сумму более 6000 долларов США налогооблагаемого дохода для лиц, подающих совместную декларацию, и на сумму более 3000 долларов США налогооблагаемого дохода для всех остальных).
Для получения дополнительной информации см. Руководство штата Алабама по налогам для пенсионеров (откроется в новой вкладке).
Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)
2/14
(Изображение предоставлено Getty Images)
Аляска
Пенсии: На Аляске вам не нужно платить подоходный налог со своей пенсии или любого другого дохода, если уж на то пошло. Это один из немногих штатов, где нет подоходного налога.
401(k)s и IRA: То же самое для 401(k) и распределения IRA. Аляска не облагает налогом эти средства.
Пособия по социальному обеспечению: Как и в большинстве штатов, на Аляске пособия по социальному обеспечению не облагаются налогом.
Диапазон подоходного налога: Не применимо (без подоходного налога).
Для получения дополнительной информации см. Справочник по налогам штата Аляска для пенсионеров (откроется в новой вкладке).
Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)
3/14
(Изображение предоставлено Getty Images)
Флорида
Пенсии: Если вы ищете более теплый климат, всегда есть Флорида.
Но пенсионеру может понравиться больше, чем просто пальмы и песчаные пляжи. Хорошо известно, что в Солнечном штате нет подоходного налога, поэтому ваша пенсия не будет облагаться налогом.
401(k)s и IRAs: Флорида хороша для пожилых людей, когда дело доходит до 401(k)s и IRAs. Государственные налоги на выплаты из этих планов пенсионных сбережений не облагаются налогом.
Пособия по социальному обеспечению: Как вы уже догадались, в Солнечном штате также не облагаются налогом пособия по социальному обеспечению.
Диапазон подоходного налога: Не применимо (без подоходного налога).
Для получения дополнительной информации см. Справочник по налогам штата Флорида для пенсионеров (откроется в новой вкладке).
Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)
4/14
(Изображение предоставлено Getty Images)
Hawaii
Пенсии: Хотите заняться серфингом в старости? Если это так, штат Алоха может быть местом для вас, чтобы уйти на пенсию.
Хотите избежать налогов на свою пенсию? Гавайи могут помочь вам и в этом. Пенсионные отчисления из частного или государственного пенсионного плана на Гавайях не облагаются налогом, то есть до тех пор, пока вы не вносите взносы в этот план. Вы будете облагаться налогом на любую часть вашего пенсионного дохода, относящуюся к взносам сотрудников, которые вы сделали.
401(k)s и IRA: Распределения по планам 401(k) и IRA обычно обрабатываются для целей налогообложения на Гавайях так же, как и для целей федерального налогообложения. Однако, если ваш работодатель сделал соответствующие взносы в ваш план 401(k), может быть доступен дополнительный вычет штата для финансируемой работодателем части выплат из плана. Кроме того, если единовременное распределение из не облагаемого налогом пенсионного плана переходит в IRA, распределения из пролонгируемого IRA также не облагаются налогом.
Пособия по социальному обеспечению: Гавайи не облагают налогом пособия по социальному обеспечению.
Диапазон подоходного налога: Для облагаемого налогом дохода самая низкая налоговая ставка на Гавайях составляет 1,4% (для налогооблагаемого дохода до 4800 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию, и до 2400 долларов США для отдельных лиц). Самая высокая ставка составляет 11% (на сумму более 400 000 долларов США налогооблагаемого дохода для лиц, подающих совместную декларацию, и более 200 000 долларов США для лиц, подающих отдельные заявки).
Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Гавайи для пенсионеров (откроется в новой вкладке).
Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)
5/14
(Изображение предоставлено Getty Images)
Illinois
Пенсии: Штат прерий полностью освобождает доход от частной пенсии от налога, если он относится к плану вознаграждения квалифицированного работника. Вы также не будете платить налог на выплаты из государственных или военных пенсий.
401(k)s и IRAs: Иллинойс очень дружелюбен к налогоплательщикам, когда речь идет о планах 401(k) и IRAs. Распределения по плану 401(k) не облагаются налогом, если этот план является планом льгот для квалифицированных сотрудников. Распределения IRA также не облагаются налогом.
Пособия по социальному обеспечению: Иллинойс также не облагает налогом пособия по социальному обеспечению.
Диапазон подоходного налога: Ставка подоходного налога в штате Иллинойс составляет 4,95%.
Для получения дополнительной информации см. Справочник по налогам штата Иллинойс для пенсионеров (откроется в новой вкладке).
Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)
6/14
(Изображение предоставлено Getty Images)
Миссисипи
Пенсии: Штат Магнолия является достаточно благоприятным для налогоплательщиков штатом для пенсионеров.
Одна из причин заключается в том, что государство не облагает налогом частный или государственный пенсионный доход, если только он не предназначен для досрочного выхода на пенсию (то есть до 59 лет).½).
401(k)s и IRA: То же самое касается плана 401(k) и распределения IRA. Миссисипи не облагает их налогами, пока они не являются ранними дистрибутивами.
Пособия по социальному обеспечению: В штате Миссисипи пособия по социальному обеспечению также не облагаются налогом, поэтому вы можете потратить большую часть своего пенсионного чека на сома и пирог из грязи Миссисипи.
Диапазон подоходного налога: На 2022 год в штате Миссисипи действуют две налоговые ставки. Нижняя ставка налога составляет 4% (при налогооблагаемом доходе от 5 001 до 10 000 долларов США), а более высокая ставка составляет 5 % (при налогооблагаемом доходе более 10 000 долларов США).
Начиная с 2023 года, первые 10 000 долларов налогооблагаемого дохода не облагаются налогом — только налог в размере 5% на доход свыше 10 000 долларов.
Но затем ставка налога на доход выше 10 000 долларов снижается до 4,7% в 2024 году, 4,4% в 2025 году и 4% в 2026 году и далее.
Для получения дополнительной информации см. Справочник по налогам штата Миссисипи для пенсионеров (откроется в новой вкладке).
Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)
7/14
(Изображение предоставлено Getty Images)
Невада
Пенсии: Пенсионеры в Неваде всегда выигрывают, когда дело доходит до подоходного налога штата. Серебряный штат не будет облагать налогом ваш пенсионный доход или любой другой ваш доход, если уж на то пошло, потому что у него нет подоходного налога.
401(k)s и IRA: При отсутствии подоходного налога также нет налога на 401(k) или распределения IRA.
Пособия по социальному обеспечению: Пособия по социальному обеспечению также не облагаются налогом в Неваде. Это означает, что у вас будет больше денег для игровых автоматов или столов для игры в блэкджек… если вы увлекаетесь подобными вещами.
Диапазон подоходного налога: Не применимо (без подоходного налога).
Для получения дополнительной информации см. Справочник по налогам штата Невада для пенсионеров (откроется в новой вкладке).
Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)
8/14
(Изображение предоставлено Getty Images)
Нью-Гэмпшир
Пенсии: Нью-Гэмпшир — единственный штат Новой Англии, где нет общего подоходного налога. Вместо этого государство в настоящее время вводит налог на проценты и дивиденды (хотя он постепенно упраздняется и будет полностью отменен в 2027 году). Это означает отсутствие налога на ваш пенсионный доход, если вы выйдете на пенсию в Гранитном штате.
401(k)s и IRA: Без подоходного налога ваши выплаты по 401(k) и IRA также не облагаются налогом.
Пособия по социальному обеспечению: То же самое касается пособий по социальному обеспечению… они не облагаются налогом в штате Нью-Гемпшир.
Подоходный налог Диапазон: На 2022 год действует единый 5% налог только на проценты и дивиденды. Ставка составит 4% в 2023 г., 3% в 2024 г., 2% в 2025 г. и 1% в 2026 г. Затем налог будет отменен 1 января 2027 г.
Для получения дополнительной информации см. Руководство по налогам штата Нью-Гэмпшир. для пенсионеров (откроется в новой вкладке).
Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)
14 сентября
(Изображение предоставлено Getty Images)
Pennsylvania
Пенсии: В Пенсильвании есть много хороших новостей для пенсионеров. Во-первых, штат Кистоун не облагает налогом пенсионный доход, который вы получаете от пенсионного плана, спонсируемого работодателем, который соответствует требованиям (за исключением случаев, когда вы выходите на пенсию досрочно).
401(k)s и IRA: Как и пенсионный доход, деньги, которые вы получаете по плану 401(k) или IRA после выхода на пенсию (за исключением досрочного выхода на пенсию), не облагаются налогом в Пенсильвании.
Пособия по социальному обеспечению: Ваши пособия по социальному обеспечению также не облагаются налогом в Пенсильвании.
Диапазон подоходного налога: Пенсильвания имеет фиксированную ставку подоходного налога в размере 3,07%. Однако муниципалитеты и школьные округа также могут облагать налогом ваш доход.
Для получения дополнительной информации см. Справочник по налогам штата Пенсильвания для пенсионеров (откроется в новой вкладке).
Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)
14.10.
(Изображение предоставлено Getty Images)
Южная Дакота
Пенсии: Южная Дакота — довольно хороший штат для пенсионеров. Без подоходного налога нет налога на ваш пенсионный доход.
401(k)s и IRA: Что еще лучше, так это отсутствие налога в Южной Дакоте на снятие средств со счета 401(k) или IRA.
Пособия по социальному обеспечению: И, конечно же, отсутствие подоходного налога означает отсутствие налога и на пособия по социальному обеспечению.
Диапазон подоходного налога: Не применимо (без подоходного налога).
Для получения дополнительной информации см. Справочник по налогам штата Южная Дакота для пенсионеров (откроется в новой вкладке).
Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)
14/11
(Изображение предоставлено Getty Images)
Теннесси
Пенсии: Пенсионеры в Добровольном штате не платят налог на свой пенсионный доход, потому что в Теннесси нет подоходного налога.
401(k)s и IRA: Также нет налога Теннесси на деньги, снятые со счета 401(k) или IRA.
Пособия по социальному обеспечению: Пенсионеры штата Теннесси также получают социальное обеспечение без уплаты налога штата.
Диапазон подоходного налога: Не применимо (без подоходного налога).
Для получения дополнительной информации см. Справочник по налогам штата Теннесси для пенсионеров (откроется в новой вкладке).
Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)
12/14
(Изображение предоставлено Getty Images)
Техас
Пенсии: В Техасе все больше… кроме налоговых счетов. Вы можете склонить свою десятигаллонную шляпу перед штатом Одинокой Звезды, потому что в нем нет налога на доходы физических лиц. Это означает, что государство не будет прикасаться ко всем вашим пенсионным доходам.
401(k)s и IRA: Техас также не коснется снятия средств по 401(k) или IRA. Так что потратьте часть этих денег на пару хороших ковбойских сапог или какое-нибудь техасское барбекю вместо государственных налогов.
Пособия по социальному обеспечению: Конечно, поскольку в Техасе нет подоходного налога, не облагаются налогом и ваши пособия по социальному обеспечению.
Диапазон подоходного налога: Не применимо (без подоходного налога).
Для получения дополнительной информации см.
Справочник по налогам штата Техас для пенсионеров (откроется в новой вкладке).
Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)
13/14
(Изображение предоставлено Getty Images)
Вашингтон
Пенсии: Штат Вашингтон, расположенный на Северо-Западе, является прекрасным местом для выхода на пенсию, если вы живете на пенсию. Вы можете сесть, расслабиться и насладиться чашечкой кофе, не беспокоясь о том, что государство отнимет часть вашей пенсии, потому что в Вечнозеленом штате нет подоходного налога.
401(k)s и IRA: На самом деле ни один из ваших доходов от пенсионных фондов не облагается налогом штата, включая доход от ваших 401(k)s и IRA.
Пособия по социальному обеспечению: Пособия по социальному обеспечению также не облагаются налогами штата Вашингтон.
Диапазон подоходного налога: Не применимо (без подоходного налога).
[Обратите внимание, что начиная с 2022 года Вашингтон будет вводить 7-процентный налог на продажу или обмен определенных долгосрочных капитальных активов, если прибыль превышает 250 000 долларов США в год. Однако конституционность налога на прирост капитала в Вашингтоне оспаривается в судах. Суд низшей инстанции постановил, что налог является неконституционным, но ожидается обжалование.]
Для получения дополнительной информации см. Справочник по налогам штата Вашингтон для пенсионеров (откроется в новой вкладке).
Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)
14/14
(Изображение предоставлено Getty Images)
Вайоминг
Пенсии: В Вайоминге нет подоходного налога, так что вам не нужно беспокоиться о том, что ваша пенсия облагается налогом штата. Это делает уход на пенсию в дом на полигоне довольно разумным шагом.
401(k)s и IRA: Ковбойский штат также очень дружелюбен к налогоплательщикам, когда речь идет о ваших пенсионных сбережениях — никаких налогов на снятие средств со планов 401(k) и IRA.
Пособия по социальному обеспечению: Как и в большинстве других штатов, Вайоминг также не берет часть ваших пособий по социальному обеспечению.
Диапазон подоходного налога: Не применимо (без подоходного налога).
Для получения дополнительной информации см. Справочник по налогам штата Вайоминг для пенсионеров (откроется в новой вкладке).
Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)
Рокки — старший налоговый редактор Kiplinger с более чем 20-летним опытом работы в сфере федерального и регионального налогообложения. До прихода в Kiplinger он работал в Wolters Kluwer Tax & Accounting и Kleinrock Publishing, где предоставлял последние новости и рекомендации для дипломированных бухгалтеров, налоговых юристов и других специалистов в области налогообложения. Он также был процитирован в качестве эксперта USA Today , Forbes , US News & World Report , Reuters , Accounting Today и другие средства массовой информации.
Рокки имеет юридическое образование Университета Коннектикута и степень бакалавра права. по истории Солсберийского университета.
Налогообложение пенсионного дохода | FINRA.org
Когда вы выходите на пенсию, вы оставляете позади многие вещи — ежедневную рутинную работу, поездки на работу, может быть, ваш старый дом, — но одна вещь, которую вы сохраняете, — это налоговая накладная. На самом деле подоходный налог может стать вашей самой большой статьей расходов на пенсии.
Налогообложение пособий по социальному обеспечению
Многие пожилые американцы с удивлением узнают, что им, возможно, придется платить налог с части получаемого ими дохода по социальному обеспечению. Придется ли вам платить такие налоги, будет зависеть от того, какой общий пенсионный доход вы и ваш супруг получаете, а также от того, подаете ли вы совместную или раздельную налоговую декларацию.
Проверьте суммы базового дохода в публикации IRS 915 «Социальное обеспечение и эквивалентные пенсионные пособия для железнодорожников».
Как правило, чем выше общая сумма дохода, тем больше налогооблагаемая часть вашего пособия. Это может варьироваться от 50 до 85 процентов в зависимости от вашего дохода. Если вы состоите в браке и подаете отдельные декларации, налоговых льгот нет вообще.
IRS также предоставляет рабочие листы, которые вы можете использовать, чтобы выяснить, что подлежит налогообложению и сколько вы можете заплатить в виде налогов на свой пенсионный доход. Вы можете найти эти листы в Публикации IRS 554, Руководство по налогам для пенсионеров.
Налоги на пенсионный доход
Вы должны платить подоходный налог со своей пенсии и с выплат по любым отсроченным налогам инвестициям, таким как традиционные IRA, 401(k)s, 403(b)s и аналогичные пенсионные планы, а также налог отсроченные ренты — в том году, когда вы берете деньги. Причитающиеся налоги уменьшают сумму, которую вам осталось потратить.
Вы должны будете платить федеральный подоходный налог по обычной ставке, поскольку вы получаете деньги от пенсионных аннуитетов и периодических пенсионных выплат.
Но если вместо этого вы получаете прямую единовременную выплату из своей пенсии, вы должны заплатить общую сумму налога при подаче налоговой декларации за тот год, когда вы получили деньги. В любом случае ваш работодатель будет удерживать налоги по мере осуществления платежей, поэтому, по крайней мере, часть причитающихся сумм будет предварительно оплачена. Если вы переводите единовременную сумму непосредственно в IRA, налоги будут отложены до тех пор, пока вы не начнете снимать средства.
Умный совет: налоги на пенсионный доход зависят от штата Некоторые штаты не облагают налогом пенсионные выплаты, в то время как другие облагают налогом, и это может побудить людей задуматься о переезде после выхода на пенсию. Штаты не могут облагать налогом пенсионные деньги, которые вы заработали на их территории, если вы переехали на законное место жительства в другой штат. Например, если вы работали в Миннесоте, но теперь живете во Флориде, где нет подоходного налога штата, вы не должны платить подоходный налог Миннесоты с пенсии, которую вы получаете от своего бывшего работодателя.
Налоги на IRA и 401(k)s
Как только вы начнете получать доход от традиционной IRA, вы должны будете уплачивать налог на доходную часть этих выплат по вашей обычной ставке подоходного налога. Если вы вычтете какую-либо часть ваших взносов, вы будете должны платить налог по той же ставке на полную сумму каждого снятия. Вы можете найти инструкции по расчету своей задолженности в публикации IRS 590 «Индивидуальные пенсионные соглашения».
Если у вас есть Roth IRA, вы вообще не будете платить налог на свои доходы по мере их накопления или при снятии средств в соответствии с правилами. Но вы должны иметь учетную запись не менее пяти лет, прежде чем вы сможете претендовать на не облагаемые налогом положения о доходах и процентах.
Когда вы получаете доход в соответствии с вашими традиционными планами сокращения заработной платы 401(k), 403(b) или 457, вы должны платить подоходный налог с этих сумм. Этот доход, полученный в результате комбинации ваших взносов, любых взносов работодателя и дохода от взносов, облагается налогом по вашей обычной обычной ставке.
Имейте в виду, что снятие взносов и доходов со счетов Roth 401(k) не облагается налогом при условии, что снятие средств соответствует требованиям IRS.
Управление налогооблагаемой отчетностью
Проценты, выплачиваемые по инвестициям в налогооблагаемые счета, облагаются налогом по вашей обычной ставке. Но другой доход — как от вашего прироста капитала, так и от соответствующих дивидендов — облагается налогом по долгосрочной ставке прироста капитала от 20 до 0 процентов, в зависимости от вашей налоговой категории. Это верно, когда вы владеете инвестициями более одного года. Эта более низкая ставка налога на большую часть ваших доходов является одним из основных преимуществ налогооблагаемых счетов, хотя и не единственным. Нет обязательных снятий с налогооблагаемых счетов и налоговых штрафов за получение дохода с этих счетов до того, как вам исполнится 59 лет.½. Это означает, что у вас больше гибкости в принятии решения о том, какие инвестиции использовать для получения дохода, а какие сохранить для более поздних нужд.
Существуют также способы минимизировать причитающиеся налоги. Вы можете использовать капитальные убытки от одних инвестиций, чтобы компенсировать прирост капитала от других. Ваш специалист по налогам может объяснить, как вы можете сгруппировать или отложить доход до единого налогового года или воспользоваться преимуществами налоговых вычетов и кредитов. Или он или она может порекомендовать инвестиции, которые приносят небольшой текущий доход, но имеют большой потенциал роста. Это могут быть индексные фонды, биржевые фонды, управляемые счета и недвижимость, а также отдельные ценные бумаги и взаимные фонды. Другой подход, который может предложить налоговый специалист, заключается в том, чтобы делать благотворительные пожертвования в виде активов, стоимость которых увеличилась. Этот метод позволяет избежать налогов на прирост капитала, принимая налоговый вычет на текущую стоимость актива.
Во время выхода на пенсию вы не сможете избежать подоходного налога. Но как только вы перестанете работать, вы перестанете платить налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь, что может увеличить вашу прибыль на несколько тысяч долларов.
Планирование подарков и завещаний
Заглядывая вперед, вы можете подумать о том, чтобы передать часть своего имущества членам семьи или друзьям, что часто выгодно как вам, так и им, если вы можете позволить себе комфортно жить на своем Остаток пенсионного дохода.
Передача имущества часто является хорошим способом избежать уплаты налогов на наследство, и это, в свою очередь, хорошо, потому что эти налоги могут отнять у ваших активов большую долю, чем даже самая высокая ставка подоходного налога. Кроме того, некоторые штаты взимают налоги на наследство по разным ставкам в зависимости от того, что ваши наследники получают от вашего имущества.
Но хорошая новость заключается в том, что перед смертью вы можете делать подарки кому угодно, и вы можете делать это в пределах определенной суммы без уплаты налогов. Потолок IRS для физических лиц и состоящих в браке налогоплательщиков время от времени меняется.
Кроме того, вы можете в течение всей своей жизни делать более крупные подарки своим получателям без уплаты налогов.