Как считать налог на авто: Как рассчитывается транспортный налог

Налог на транспорт механической тяги в Испании. Испания по-русски

Прежде чем регистрировать автомобиль на территории Испании, нужно разобраться, какие затраты это за собой повлечет, а именно какие налоги необходимо будет ежегодно уплачивать государству. Одним из таких налогов является ежегодный налог на транспортные средства механической тяги (Impuesto sobre vehículos de traccíon mecánica).

Кто должен платить налог на транспорт в Испании?

Налог в Испании на транспортные средства механической тяги обязаны уплачивать непосредственно владельцы транспортных средств (легковых автомобилей, фургонов, мопедов и мотоциклов, автобусов, грузовики, тракторов, трейлеров и прочих грузовых автотранспортных средств), подходящих для передвижения по государственным дорогам, любого класса и категории. На велосипед данный налог не распространяется.

Данным налогом облагаются все транспортные средства, зарегистрированные в Региональном департаменте дорожного движения (Jefatura Provincial de Tráfico) и не снятые с учета до настоящего времени.

Владельцами транспортных средств считаются физические и юридические лица, чьи имена фигурируют в свидетельстве о регистрации ТС, так называемом «Permiso de circulación», выданном Региональным департаментом дорожного движения.

Ежегодный налог на пользование испанскими дорогами оплачивается в мэрии. Свидетельство о регистрации ТС «Permiso de circulación» – документ зеленого цвета, выданный в Департаменте дорожного движения, в котором прописаны данные о транспортном средстве (реестр, дата регистрации, марка, модель и идентификационный номер) и его владельце (имя, фамилия, название предприятия или организации). Данный документ ни в коем случае не стоит путать с водительским удостоверением (документ розового цвета) «Permiso de conducir», или «Carné de conducir», которое получают в результате успешной сдачи экзаменов по вождению и знанию правил дорожного движения.

Свидетельство о регистрации ТС также не стоит путать с документом о прохождении ТО – «Tarjeta de inspección técnica», «ficha técnica», который обычно прикрепляется к свидетельству о регистрации.

Квота

Расчет налога на транспорт в Испании осуществляется в зависимости от типа транспортного средства. Владелец транспортного средства 1 января обязан уплатить всю сумму налога, даже если в скором времени планирует продажу или обмен транспортного средства.

Если автомобиль регистрируется, к примеру, 15 апреля, то владелец должен заплатить сумму налога за три триместра. Если автомобиль снимается с учета, а налог оплачен за весь год, то можно потребовать возврата оплаты, например, если автомобиль снимается с учета 15 апреля, можно просить возврат налога за три триместра.

Оплата

Оформив оплату на ваш банковский счет по месту проживания, вы значительно сэкономите время, не нужно будет ни идти в отделение банка для оплаты налога, ни запрашивать копию чека в случае его неполучения. Также вы не будете волноваться о сроках оплаты налога, так как сумма будет автоматически списываться с вашего банковского счета в нужное время при наличии достаточного количества средств на нем. С 2011 года все владельцы транспортных средств, оформившие оплату данным способом, получают 2% бонус.

Выплата годового налога на пользование дорогами может быть оформлена как на банковский счет, так и на сберегательную книжку, откуда и будет ежегодно списываться данный налог. Сроки оплаты можно уточнить в календаре налогоплательщика «Calendario del contribuyente». Перерегистрацию налога по месту жительства на банковский счет можно осуществить в онлайн-форме, справочных службах, а также в любом офисе обслуживания населения по месту жительства или позвонив по телефону 900 226 226.

Смена владельца или снятие с учета транспортного средства

Если владелец транспортного средства продает либо перерегистрирует транспортное средство на другое лицо, у него есть 10 дней для того, чтобы уведомить региональный Департамент дорожного движения. Если продажа автомобиля осуществлялась между двумя физическими лицами, то вместе с документами на автомобиль новому владельцу должны передать данные об оплате налога на транспортные средства механической тяги. Когда в качестве покупателя выступает юридическое лицо, необходимо также запросить временное снятие с учета в Департаменте дорожного движения. В том и другом случаях транспортное средство не может быть использовано по своему предназначению до тех пор, пока свидетельство о регистрации ТС не будет переоформлено на нового владельца.

Временное и окончательное снятие с учета ТС осуществляется в региональном Департаменте дорожного движения.

Налог на транспорт в Испании в случае наследования

Владелец автомобиля должен оплачивать данный налог до того момента, пока транспортное средство не перейдет в пользование его наследникам, о чем необходимо уведомить региональный Департамент дорожного движения, прилагая все необходимые документы.

Смена места жительства

О смене места жительства в обязательном порядке необходимо оповещать региональный Департамент дорожного движения, при этом очень важно указывать реальное место жительства, для того чтобы получать все уведомления как от мэрии, так и от Департамента дорожного движения.

От уплаты налога освобождаются некоторые транспортные средства.

1. Официальные транспортные средства государства, автономий и местных властей, предназначенные для национальной обороны или гражданской безопасности.

2. Транспортные средства дипломатических представителей, консульских учреждений, дипломатических агентов и работников консульства, ввезенные из соответствующей страны и зарегистрированные на территории Испании. В том числе транспортные средства международных учреждений с офисом в Испании, если сотрудники или члены имеют дипломатический статус.

3. Транспортные средства, упомянутые в международных договорах и соглашениях.

4. Машины скорой помощи и другие транспортные средства, предназначенные непосредственно для оказания медицинской помощи или перевозу раненых или больных.

5. Транспортные средства, предназначенные для людей с ограниченными возможностями, которые могут развивать скорость не более 45 км/час и вес которых не превышает 350 кг.

6. Транспортные средства, зарегистрированные на лицо с ограниченными возможностями для его личного пользования.

7. Автобусы, микроавтобусы и другие транспортные средства, предназначенные для использования в качестве общественного транспорта, располагающие как минимум девятью посадочными местами, включая водителя.

8. Тракторы, прицепы, машинное оборудование, если данное транспортное средство зарегистрировано в Официальном регистре сельскохозяйственного машиностроения.

Льготы при уплате налога на транспортное средство в Испании

1. Транспортные средства, имеющие историческую ценность, в соответствии с Королевским указом 1274/1995 от 14 июля, а также транспортные средства, с года выпуска которых прошло как минимум 25 лет, могут пользоваться льготой в 100% при оплате данного налогу.

Для использования данной льготы транспортное средство должно соответствовать определенному уровню по своей сохранности, т. е. должно быть реставрировано, для того чтобы считаться исторической ценностью и быть выставленным на какой-либо выставке.

Мэрия Барселоны, к примеру, может также затребовать соответствующую аккредитацию, чтобы присвоить транспортному средству статус исторической ценности.

2. Льготой в 75% могут воспользоваться все транспортные средства, соответствующие хотя бы одному из следующих условий:

• электрические транспортные средства;
• транспортные средства, использующие биологическое топливо, сжиженный природный газ, нефтяной газ, метан или водород;
• гибридные транспортные средства, использующие в качестве топлива бензин с выбросами СО₂ до 120 г/км.

3. Транспортные средства всех типов, за исключением прицепов, использующих бензин или биоэтанол, с выбросами СО₂ до 120 г/км могут пользоваться льготой в размере 25% в течение первых 5 лет после первой регистрации.

Сроки подачи заявок на предоставление налоговых льгот составляет от 15 дней до одного месяца в зависимости от типа льгот.

Субсидии

Вы также можете претендовать на получение субсидий на выплату данного налога в том случае, если в вашей семье есть люди с ограниченными возможностями, либо если вы проявляете социальную инициативу, оказывая помощь людям с ограниченными возможностями.

 

Нужна помощь в Испании? Центр услуг «Испания по-русски» — это более 100 наименований услуг на русском языке в любом регионе Испании.

+7 495 236 98 99 или +34 93 272 64 90, [email protected]

Налог на покупку автомобиля: что вам нужно знать

Вы можете испытать шок, когда увидите окончательную цену автомобиля. Вот что вам следует знать о налогах при покупке автомобиля.

Лэнс Котерн 4 февраля 2022 г.

Shutterstock

Статья QuickTakes

Независимо от того, просматриваете ли вы цену, наклейку на окно, наклейку на автомобиль или продаете в Интернете может удивиться, когда увидит окончательную цену покупки вашего автомобиля. Некоторые штаты взимают налог с продаж при покупке автомобиля (или другие подобные налоги), что может привести к более высокой общей стоимости, чем вы могли бы ожидать.

Чтобы избежать этого шока, вот что вам следует знать о налогах на автомобили, с которыми вы можете столкнуться при покупке автомобиля.

Налоги различаются в зависимости от штата

Благодаря возможностям Интернета вы можете купить автомобиль практически в любом штате. Это может позволить вам найти лучшую цену покупки. Хотя вы можете подумать, что покупка автомобиля в другом штате с более низкими налогами с продаж может помочь вам сэкономить деньги, это не всегда так.

В конечном счете, то, где вы проживаете и регистрируете свое транспортное средство, решает, какие налоги вы должны платить при покупке своего транспортного средства. Конкретные налоги, которые вы платите, могут различаться в зависимости от штата и местности.

В зависимости от вашего местонахождения вам, возможно, придется заплатить следующие налоги после покупки автомобиля:

• Налог с продаж: Наиболее известным названием налогов, уплачиваемых при продаже автомобилей, является налог с продаж. Независимо от того, где вы покупаете свой автомобиль, вы платите те же налоговые ставки, что и налог с продаж, который вы платите за другие сделки в вашем регионе. Тем не менее, некоторые штаты и населенные пункты могут использовать разные правила для крупных транзакций, таких как покупка автомобиля.
• Акцизы: Несколько штатов используют термин «акцизный налог» для обозначения своего конкретного налога. Акциз округа Колумбия рассчитывается исходя из веса автомобиля и рейтинга эффективности использования топлива на галлон. В других штатах, таких как Нью-Мексико и Северная Дакота, действует фиксированная ставка акцизного налога на транспортные средства. Налог Нью-Мексико уплачивается каждый раз, когда транспортное средство получает право собственности, а налог Северной Дакоты уплачивается во время продажи или первой регистрации после продажи.
• Налог на титул: Мэриленд и Джорджия называют его налогом на титул, а не налогом с продаж. Адвалорный налог на титул в Джорджии составляет 6,6%, а налог на титул в Мэриленде — 6%.
• Другие названия налогов: В некоторых штатах существуют другие названия налогов. Например, в Делавэре взимается плата за документацию транспортного средства каждый раз при передаче права собственности, в Айове взимается единовременный регистрационный сбор всякий раз, когда транспортное средство передается новому лицу, а в Кентукки взимается налог на использование автотранспортного средства при каждой передаче права собственности.

Как рассчитать налогооблагаемую сумму

Налогооблагаемая сумма продажи автомобиля может меняться в зависимости от штата, в котором вы живете. Эти налоги штата также могут различаться в зависимости от того, продаете ли вы транспортное средство или решаете арендовать автомобиль вместо сразу покупать машину.

Во многих штатах, таких как Калифорния, например, разрешается уменьшать налогооблагаемую сумму покупки на сумму, которую вы получаете в качестве компенсации при сдаче в аренду. Если вы покупаете новый автомобиль за 30 000 долларов США и получаете 10 000 долларов США в качестве кредита при обмене, вам, возможно, придется заплатить налог с продаж только с разницы в 20 000 долларов США. Однако в некоторых штатах, таких как Вирджиния, налог взимается с полной продажной цены автомобиля. Исходя из предыдущего примера, эта методология может потребовать от вас уплаты налога на полную стоимость покупки в размере 30 000 долларов США.

Государства могут ограничить сумму покупной цены, за которую вы должны заплатить определенные налоги. Например, местные налоги с продаж во Флориде применяются только к первым 5000 долларов покупной цены, в то время как 6-процентная часть налога штата применяется ко всей покупной цене.

Лизинг часто имеет специальные правила налога с продаж. Многие штаты ежемесячно взимают налог с продаж только с суммы арендного платежа. Другие могут взимать налог с продаж с общей стоимости арендованного автомобиля.

В вашей ситуации могут применяться некоторые правила штата. Ознакомьтесь с налоговым законодательством вашего штата и местности, чтобы точно определить, какую часть покупной цены вам придется заплатить применимыми налогами. Таким образом, вы сможете правильно спланировать эти расходы.

Уплата соответствующих налогов

В некоторых случаях автосалон может взимать причитающиеся на момент продажи налоги с продаж и перечислять их в соответствующие органы. Этот сбор с продаж или других подобных налогов может добавить к договорной цене автомобиля. В результате покупатели могут испытать стикерный шок, уже договорившись о более низкой цене.

Даже если дилерский центр за пределами штата не взимает налоги с продаж в вашем штате, вы все равно должны их заплатить при регистрации автомобиля. Это может застать вас врасплох, если вы думаете, что закончили платить за новый автомобиль.

Проконсультируйтесь с местным налоговым экспертом

Отличный способ подготовиться к уплате налога на покупку автомобиля — это проконсультироваться с экспертом. Обратитесь в налоговые органы штата и местные органы или в местное управление автотранспортных средств, чтобы узнать, какие налоги вам, возможно, придется платить, и как их рассчитать. Автосалон может порекомендовать вам соответствующие ресурсы, но вы всегда должны проверять всю информацию, прежде чем совершать крупную покупку.

TAGStaxespurchasesnew cardelership

Этот сайт предназначен только для образовательных целей. Перечисленные третьи лица не связаны с Capital One и несут единоличную ответственность за свое мнение, продукты и услуги. Capital One не предоставляет, не поддерживает и не гарантирует какие-либо сторонние продукты, услуги, информацию или рекомендации, перечисленные выше. Информация, представленная в этой статье, считается точной на момент публикации, но может быть изменена. Показанные изображения предназначены только для иллюстрации и могут не соответствовать продукту. Материалы, представленные на этом сайте, не предназначены для предоставления юридических, инвестиционных или финансовых рекомендаций или указания на доступность или пригодность какого-либо продукта или услуги Capital One для ваших уникальных обстоятельств. Для получения конкретных советов о ваших уникальных обстоятельствах вы можете проконсультироваться с квалифицированным специалистом.

Лэнс Котерн

Я начал читать все, что мог, о личных финансах, когда учился в колледже. Оказывается, это было одно из самых разумных решений, которые я мог принять. Теперь я хочу поделиться этими знаниями с вами. Используя то, что я узнал благодаря своему образованию и опыту, я стремлюсь помочь вам принимать обоснованные решения на протяжении всего процесса покупки и кредитования автомобиля, одновременно экономя деньги.

Какая часть процентов по автокредиту не облагается налогом?

Луис Альварес/Getty Images

2 минуты чтения Опубликовано 08 марта 2023 г.

Логотип Bankrate

Банкрейт обещание

В Bankrate мы стремимся помочь вам принимать более взвешенные финансовые решения. При этом мы строго придерживаемся , этот пост может содержать ссылки на продукты наших партнеров. Вот объяснение для .

Владение автомобилем, который вы используете некоторое время или все время для своего бизнеса, может обеспечить налоговые льготы. Возможно, наиболее известным преимуществом является стандартный вычет за пробег, ставка, установленная IRS, которую владельцы малого бизнеса и те, кто работает не по найму, могут использовать для списания некоторых расходов, связанных с эксплуатацией транспортного средства в коммерческих целях.

Но это не единственное списание, доступное тем, кто владеет автомобилем для служебных нужд. Если у вас есть автокредит на автомобиль, вы также можете вычесть проценты при подаче федеральной налоговой декларации.

Лампочка

Вычитаются ли проценты по автокредиту?

Проценты по автокредиту подлежат вычету в определенных ситуациях, когда вы используете свой автомобиль в служебных целях.

Когда вы можете вычесть проценты по автокредиту из налогов

Только те, кто работает не по найму или владеет бизнесом и использует транспортное средство в служебных целях, могут претендовать на налоговый вычет по процентам по автокредиту. Если вы являетесь сотрудником чужого предприятия, вы не можете претендовать на этот вычет. Кроме того, проценты, выплаченные по кредиту, использованному для покупки автомобиля исключительно для личного пользования, не подлежат вычету.

Если рассматриваемое транспортное средство используется как для служебных, так и для личных нужд, получить налоговый вычет несколько сложнее. Вы должны определить процент времени, в течение которого транспортное средство используется для деловых нужд по сравнению с личными потребностями, и применить этот расчет к вычету процентов по кредиту, указанному в ваших налоговых декларациях.

Например, если вы используете автомобиль 50 процентов времени в деловых целях, вы можете вычесть из налоговой декларации только 50 процентов процентов по кредиту. Если вы ежегодно платите 1000 долларов в виде процентов по кредиту на покупку автомобиля, вы можете претендовать только на вычет в размере 500 долларов.

Если же автомобиль используется исключительно в служебных целях, то можно списать всю сумму процентов.

Документация для хранения

При подаче заявления о любых вычетах из налоговых деклараций лучше вести подробные записи и подтверждающую документацию. Вам нужна возможность проверить все расходы в случае возникновения вопросов или аудита. Некоторые записи, которые необходимо вести при подаче заявки на вычет процентов по автокредиту в налоговой декларации, включают:  

• Журнал или запись всех поездок, совершенных на транспортном средстве в служебных целях, включая журнал пробега на одометре.
• Записи об оплате автокредита, подтверждающие уплаченные проценты.
• Хотя вы не можете списывать парковку или дорожные сборы как часть вычета процентов по автокредиту, вы также можете сохранить эти типы квитанций, если они подтверждают ваше заявление о том, что транспортное средство использовалось в служебных целях.

Лампочка

Наконечник банка

Храните подтверждающую документацию не менее трех лет с даты подачи налоговой декларации.

Если вы не уверены, наймите профессионала

Лучше проконсультироваться со специалистом, если:

• Вы не уверены, имеете ли вы право на вычет процентов по автокредиту
• Вы не знаете, как правильно рассчитать точную сумму вычета, которая должна быть заявлена ​​в налоговой декларации

Налоговый эксперт может помочь вам в этом процессе и определить, имеет ли смысл вычет в ваших уникальных обстоятельствах.

Например, когда вы используете автомобиль для бизнеса и личных целей, может не иметь смысла требовать вычета процентов по автокредиту, если использование автомобиля в коммерческих целях минимально.

Лампочка

Совет по банковскому переводу

Требование об этом вычете может потребовать больше усилий, чем оно того стоит, если вы используете автомобиль в служебных целях менее 50 процентов времени.